2015年部门决算填报说明

火炬镇人民政府2015年部门决算填报说明按照财政决算工作的统一口径和上级财政部门的具体要求，我单位《2015年度部门决算报表》已按期编成，现将有关统计数据及编写情况作如下说明：一、决算汇编基本情况（一）报表类型说明按统一口径，我单位独立核算的农业站、林业站、交管站、社保办四个事业单位，因为没有事业单位组织机构代码，在决算编报时，将他们各单位的数据都分别录入在了镇政府的决算报表中，纳入我单位政府机关2015年部门决算的行政事业单位共13个，其中独立核算机构1个，作为其他单位汇总录入。（二）单位分类情况说明1．按单位基本性质划分：（1）行政单位5个，与上年数字一致。（2）事业单位8个。2．按单位执行会计制度划分：（1）执行行政单位会计制度的单位5个，与上年数字一致。（2）执行事业单位会计制度的单位8个。（三）单位预算级次说明我单位纳入2015年部门决算的发给级预算单位共13 户。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况我单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入1089.46万元，财政部门拨款对账单1089.46万元，拨款数据与上级一致。上年结转和结余核对及指标变动情况在汇总后的资产负债表和资产情况表中，没有出现上年末数与2015年年初数不一致的情况。三、报表审核情况（一）公式审核情况1．逻辑性审核公式通过对录入单位数据和汇总数据的审核,我单位编成的报表没有没逻辑性审核错误提示。2．核实性审核公式通过对录入单位数据和汇总数据的审核,我单位编成的报表没有没核实性审核错误提示。3．公式设置方面（1）在今年的决算软件使用中,没有发现有不适用的审核公式。（2）在今年的决算软件使用中.我们没有自行增加任何审核公式。（二）模板审核情况1.行政单位执行《事业单位会计制度》的情况及原因说明。我单位独立核算的农业站、林业站、交管站、社保办四个事业单位，因为没有事业单位组织机构代码，在决算编报时，将他们各单位的数据都分别录入在了乡政府的决算报表中。2.单位结余分配中转入“其他”项的情况说明。我单位2015年的决算数字中，没有将单位结余分配中转入“其他”项的情况3.“支出决算明细表”中，各类下“其他”占本类支出小计比例大于30%的支出明细情况。我镇2015年的部门决算“支出决算明细表”其中：工资福利支出301.34万元，商品和服务支出107.58万元，对个人和家庭的补助111.2万元，项目及基本建设支出569.34万元,各项支分别占总支出的２8%,10%,１0%,52% 。4.事业单位计提固定资产折旧的原因说明，提供单位类型和制度依据。因为汇总录入的是乡级行政事业单位的部门决算，按规定不计提固定资产折旧，所以没有事业单位计提固定资产折旧数据。四、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中所反映的收入总额为1089.46万元，均为财政拨款收入。2.在我单位2015年度的部门决算数字中，没有单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数等其他年末结转和结余为负数的情况。3．我单位2015年度的部门决算“支出决算明细表”中，没有部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出的情况。5．我单位2015年度的部门决算没有使用经费差额表代编部门收支以及使用调整表调整部门收支重复汇总数的情况。6．“机构人员情况表”中没有“其他人员”的数据。7.“预算外资金收入支出决算表”中，我单位当年决算没有数据反映。8.在“资产负债简表”中，因农业站、林业站、交管站、社保办四个事业单位没有组织机构代码，在决算编报时，将他们各单位的数据都分别录入在了乡政府的决算报表中，所以没有单独反映他们事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款，统一反映在了行政单位的数据中，主要是村社税费历欠等待核销债权。通过反复审核，我们认为现在编成的我单位《2015年度部门决算报表》是客观实在、真实可信的。现报上我单位《2015年度部门决算报表》，望审查。二〇一六年一月十日