四川省通江县空山镇人民政府2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
空山镇人民政府是通江县镇级行政机构，财政一级预算单位。空山镇人民政府主要承担着社会管理、发展经济、公共服务、基层建设等职能。
2017年，空山镇人民政府以党的十八大为指导，坚持中央八项规定，落实国家政策，严格依法行政，发挥管理职能，加强政策引导，制定发展规划，以产业兴镇、生态富镇、绿色崛起、全域扶贫的大发展方向，为建设绿色、生态、秀美、和谐空山而奋斗。
（二）2017年重点工作完成情况。
脱贫攻坚工作：现已全面完成青龙村（精准贫困村）整村脱贫摘帽，全空山镇共实施易地搬迁78户、288人入住。
2、产业发展：通过“基地+农户+合作社”、“一户带一社，一片带一村”的机制，为农户在产业上搭建发展平台，拓宽销售渠道，极力规避风险，有力的激发了农户的积极性和创造性。在村支两委及“第一书记”的带领下，五福村筹备成立“空山跑山猪专业合作社”，预计养殖跑山猪150头以上；凤凰村充分发挥党员示范作用，鼓励养殖大户罗敬带头建立生态养殖示范基地，养羊500余只、养牛10余头；七星村成功回引创业人员张晶种植车厘子116亩、中药材150亩，全空山镇脱贫攻坚逐步形成“一村一品”的特色产业发展格局。
3、新农村建设已见实效
农村农业经济：全空山镇突出以镇村旅游、旱粮生产、特色产业、新农村建设、水利、交通、电力、网络、通信、广电为重点，全空山镇经济目标总产值达7000多万元，其中农业总产值6131万元，同比增长14%，粮食总产量7800吨；人均纯收入7858元
4、民生工作全面进步
（1）文化教育、阵地建设。空山镇人民政府一贯高度重视教育、文化活动开展及阵地建设，积极推进九年制义务教育均衡发展，保证了无失学儿童。全镇已建成8个农家书屋、10个村村响、2个文化示范村建设，新增图书200册。积极开展了全民健身等活动和工作。
（2）食品药品安全、卫生工作常抓不懈。空山镇设立了独立办公室，为开展食品药品安全宣传活动，发放资料1500余份，协助业务部门开展专项整治行动，确保辖区无一例安全事故发生。
5、基础设施建设日益改善
道路交通：完成了空山镇青龙村联网公路改建工程及空山镇青龙村7.6公里道路加宽。基本实现了村村通水泥路的发展目标。
6、齐抓共管，其他工作取得新进展
圆满完成了村委会换届和妇代会选举以及年度征兵等各项工作。全面加强群众性工作，进一步提升社会满意度。
二、部门概况
空山镇人民政府是镇级一级预算单位，下属二级事业单位2个，分别为空山镇中心小学和空山镇卫生院；实行独立核算的单位3个。财政供给总人口120人。
三、收支决算总体情况
2017年全年收入合计2965.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入空山镇2,670.25万元，占90 %；政府性基金预算财政拨款收入136.33万元，占4.5 %；事业收入138.06万元，占4.6%；其他收入 21万元，占0.9%；
2017年全年支出合计2965.64万元，其中：基本支出1,480.01万元，占55.57%；项目支出1,485.63万元，占44.43%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
空山镇人民政府2017年度财政拨款收支总决算2965.64万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计增加574.75万元，增长24%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
空山镇人民政府2017年度一般公共预算财政拨款支出2,670.25万元，占本年支出合计的90%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加478.55万元，增长22%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
空山镇人民政府2017年一般公共预算财政拨款支出2965.64万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出255.21万元，占8.6%；教育支出753.27万元，占25%；文化体育与传媒支出14.61万元，占0.5%；社会保障和就业支出133.67万元，占4.5%；医疗卫生支出225.51万元，占7.6%；节能环保支出38.35万元，占1.3%；城镇社区支出502.83万元，占16.9%；农林水支出956.18万元，占32.2%；交通运输支出7.46万元，占0.2%；住房保障支出75.57万元，占0.64%；其他支出3万元，占2.56%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)人大事务(款)行政运行(项):2017年决算数为7.7万元，完成预算100%；
2.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)：2017年决算数为195.8万元，完成预算100%；
3.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务：2017年决算数为13.54万元，完成预算100%；
4. 一般公共服务(类) 政府办公厅（室）及相关机构事务(款)信访事务(项)：2017年决算数为2万元，完成预算100%；
5. 一般公共服务(类)党委办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)：2017年决算数为20.81万元，完成预算100%。
6. 教育支出 (类) 普通教育(款)学前教育(项)2017年决算数为2万元，完成预算100%；
7. 教育支出 (类) 普通教育(款)小学教育(项)2017年决算数为693.45万元，完成预算100%；
8. 教育支出 (类) 普通教育(款)其他普通教育支出(项)2017年决算数为57.82万元，完成预算100%；
9.文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项)2017年决算数为14.61万元，完成预算100%；
10.文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)广播(项)：2017年决算数为0万元，完成预算100%；
11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项): 2017年决算数为11.14万元，完成预算100%；
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：2017年决算数为122.53万元，完成预算100%。
13.医疗卫生与计划生育(类)基层医疗卫生机构(款)镇空山镇卫生院(项)：2017年决算数为175.45万元，完成预算100%；
14.医疗卫生与计划生育(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构支出(项)：2017年决算数为19.71万元，完成预算100%；
15.医疗卫生与计划生育(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)：2017年决算数为28.53万元，完成预算100%；
16. 医疗卫生与计划生育(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项)：2017年决算数为0万元，完成预算100%。
17. 医疗卫生与计划生育(类)财政对基本医疗保险基金的补助★(款)财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助★(项)：2017年决算数为0万元，完成预算100%。
18.节能环保支出(类)退耕还林(款)退耕现金(项)：2017年决算数为38.35万元，完成预算100%。
19.城镇社区支出(类)城镇社区公共设施(款)其他城镇社区公共设施支出(项)：2017年决算数为369.5万元，完成预算100%。
20.城镇社区支出(类)城镇社区环境卫生(款)城镇社区环境卫生(项)：2017年决算数为0万元，完成预算100%。
21.农林水支出(类)农业(款)事业运行(项)：2017年决算数为62.89万元，完成预算100%；
22.农林水支出(类)农业(款)农业生产支持补贴(项)：2017年决算数为150.04万元，完成预算100%；
23.农林水支出(类)农业(款)农村道路建设(项)：2017年决算数为15.65万元，完成预算100%。
24.农林水支出(类)林业(款)林业事业机构(项)：2017年决算数为4.81万元，完成预算100%；
25.农林水支出(类)林业(款)森林生态效益补偿(项)：2017年决算数为113.28万元，完成预算100%。
26.农林水支出(类)水利(款)水利技术推广(项)：2017年决算数为4.81万元，完成预算100%。
27.农林水支出(类)扶贫(款)农村人畜饮水(项)：2017年决算数为164.76万元，完成预算100%；
28.农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项)：2017年决算数为24万元，完成预算100%；
29.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项)：2017年决算数为237.4万元，完成预算100%。
30.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)：2017年决算数为147.24万元，完成预算100%；
31.农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项)：2017年决算数为7.09万元，完成预算100%。
32.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村集体经济组织的补助(项)：2017年决算数为20万元，完成预算100%。
33.交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路运输管理(项)：2017年决算数为7.46万元，完成预算100%。
34. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：2017年决算数为75.57万元，完成预算100%。
35.其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)：2017年决算数为3万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
空山镇人民政府2017年一般公共预算财政拨款基本支出1340.95万元，其中：
人员经费1,133.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、生活补助、住房公积金。
公用经费207.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
空山镇人民政府2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.42万元，其中全为公务接待费支出，完成预算100%。 比2016年增加2.02万元，上升46%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费4.42万元，占100%。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费，国内公务接待150批次，1350人次，共计支出4.42万元。。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
空山镇人民政府2017年使用政府性基金预算财政拨款支出136.33万元，主要用于土地出让业务支出及教育事业的彩票公益金支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
截至2017年12月31日，空山镇人民政府没有国有资产占有使用情况。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，空山镇人民政府机关运行经费支出195.80万元，比2015年增加107.63万元，增长122%,主要原因是脱贫攻坚工作增加开支。
（二）政府采购支出情况
2017年度，空山镇人民政府按预算全部实行采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
空山镇人民政府属镇空山镇级单位，无公务用车。
（四）预算绩效情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，并进行了自我评价，共编制绩效目标28个，涉及财政资金2,965.65万元，覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分93分：
2017年部门整体支出绩效评价得分表
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 |
| 部门决策（25分） | 目标任务（15分） | 相关性（5分） | 5 |
| 明确性（5分） | 5 | ||
| 合理性（5分） | 5 | ||
| 预算编制（10分） | 测算依据（5分） | 5 | |
| 目标管理（5分） | 5 | ||
| 综合管理（30分） | 专项资金分配时限（2分） | 省级财力专项预算分配时限（1分） | 1 |
| 中央专款分配合规率（1分） | 1 | ||
| 中期评估（2分） | 执行中期评估（2分） | 1 | |
| 绩效监控（5分） | 预算执行进度监控（2分） | 2 | |
| 绩效目标动态监控（3分） | 3 | ||
| 非税收入执收情况（2分） | 非税收入征收情况（1分） | 1 | |
| 非税收入上缴情况（1分） | 1 | ||
| 资产管理（6分） | 资产管理信息化情况（2分） | 1 | |
| 行政事业单位资产报告情况（2分） | 1 | ||
| 资产管理与预算管理相结合（2分） | 2 | ||
| 内控制度管理（2分） | 内部控制度健全完整（2分） | 2 | |
| 信息公开（6分） | 预算公开（2分） | 2 | |
| 决算公开（2分） | 2 | ||
| 绩效信息公开（2分） | 2 | ||
| 绩效评价（5分） | 绩效评价开展（2分） | 2 | |
| 评价结果应用（3分） | 2 | ||
| 部门绩效情况（45分） | 履职成效（20分） | 财政人员工作完成情况（10分） | 10 |
| 财政人员廉洁自律（5分） | 5 | ||
| 财政人员遵守财经纪律情况（5分） | 5 | ||
| 可持续发展能力（15分） | 重点改革（重点工作）完成情况（5分） | 5 | |
| 科技（制度、方法、机制等）创新（5分） | 4 | ||
| 人才培养（5分） | 4 | ||
| 满意度（10分） | 协作部门满意度（3分） | 3 | |
| 管理对象满意度（3分） | 3 | ||
| 社会公众满意度（4分） | 3 |
（一）当年预算执行中存在问题、原因
2017年度财政预算不能满足政府机构运转正常开支，比如：一是空山差旅费用高，因距离县城103公里，政府工作人员进城办事差旅费用高，二是空山属红色文化发源地，又是国家级4A旅游度假风景区，日常管理经费无预算，无资金来源。三是近几年项目建设多，资金缺口大，且没有工作经费，导致日常工作经费缺口大。
改进措施
（1）我镇将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，减少预算执行调整、结转和结余注销的情况。
（2）定期开展半年预算执行情况自查工作，力争在预算当年及时完成所有项目预算资金的支付。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.一般公共服务(类)人大事务(款)行政运行(项)：指镇人大主席团基本支出。
4.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)：指用于保障镇党委政府机关正常运转，用于行政运行方面的经费支出。
5.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务：指用于保障镇党委政府机关正常运转，为完成特定的工作任务，用于一般行政管理事务方面的经费支出。
6. 一般公共服务(类) 政府办公厅（室）及相关机构事务(款)信访事务(项):指用于镇信访办公室活动经费支出；
7. 一般公共服务(类)党委办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)：指保障镇党委正常运行基本支出。
8. 教育支出 (类) 普通教育(款)学前教育(项)：指用于幼儿园及学前班等学前教育支出。
9. 教育支出 (类) 普通教育(款)小学教育(项)：指用于小学义务教育支出。
10. 教育支出 (类) 普通教育(款)其他普通教育支出(项)：指用于其他义务教育活动开支支出；
11.文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项)：指用于其他文化活动方面的支出；
12.文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)广播(项)：指保障镇广播文化站正常运行基本支出；
13.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项): 指社会保险经办机构运行基本支出；
14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；
15.医疗卫生与计划生育(类)基层医疗卫生机构(款)镇空山镇卫生院(项)：指镇空山镇卫生院活动支出；
16.医疗卫生与计划生育(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构支出(项)：指镇空山镇卫生院正常运转其他活动开支支出；
17.医疗卫生与计划生育(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)：指镇空山镇卫生院开展公共卫生服务活动支出；
18. 医疗卫生与计划生育(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项)：反映卫生和计划生育部门所属计划生育机构运行的基本支出；
19. 医疗卫生与计划生育(类)财政对基本医疗保险基金的补助★(款)财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助★(项)：指用于对贫困人口缴纳医疗保险补助支出；
20.节能环保支出(类)退耕还林(款)退耕现金(项)：指用于退耕还林补贴支出。
21.城镇社区支出(类)城镇社区环境卫生(款)城镇社区环境卫生(项)：指用于城镇社区环境卫生基本支出。
22.农林水支出(类)农业(款)事业运行(项)：指用于保障农业事业机构运行基本支出；
23.农林水支出(类)农业(款)农业生产支持补贴(项)：指；指用于农业耕地地力保护补贴支出；
24.农林水支出(类)农业(款)对高校毕业生到基层任职补助(项)：指用于大学生村官基本支出。
25.农林水支出(类)林业(款)林业事业机构(项)：指林业事业机构运行基本支出；
26.农林水支出(类)林业(款)森林生态效益补偿(项)：反映由森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。
27.农林水支出(类)水利(款)水利技术推广(项)：指水利事业机构运行基本支出。
28.农林水支出(类)扶贫(款)农村基础设施建设(项)：指用于农村基础设施建设项目经费支出；
29.农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项)：指用于扶贫开发产业发展支出；
30.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项)：指用于其他扶贫项目支出。
31.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项)：指用于村级一事一议补助支出；
32.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)：指用于村支两委生活补助基本支出；
33. 农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项)：用于农村公共服务、村支两委正常运行支出。
34.交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路运输管理(项)：用于公路运输管理事业机构基本支出；
35. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本攻击和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
36.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
37.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
38.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
39.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
40.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
41.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
42.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
川公网安备 51192102000107号