通江县两河口乡中心小学2016年部门决算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在镇的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2016年重点工作完成情况。

1.开展行为养成教育。本年度学校积极开展行为习惯养成教育，帮助学生从小养成良好的行为习惯。向学生印发了《中小学生守则（2015年修订）》，并利用班会、队会、国旗下的讲话向学生一一解读、学习，将行为习惯养成教育课堂化。

2.开展文体活动，丰富校园文化。本年度学校以各种节日为契机，以“三节三爱”和弘扬红军精神主题教育活动为载体，开展了“节约粮食、水、电，争做节约模范兵”、“唱红色歌谣”、“弘扬红军精神，传承中华美德”等活动，这些活动的开展不仅培养了学生节约的好习惯，还激发了学生爱校、爱国情感，增强学生的光荣感和责任感。

3.关爱贫困留守学生，彰显人文关怀。贫困留守学生的健康成长，需要学校和社会的广泛帮助。我校历来就十分重视对贫困留守学生的关爱，本年度学校继续要求班子成员“1+x”、一般教职员工“1+1”对贫困留守学生结对帮扶，利用周末时间多次组织教职员工下乡下村走访慰问贫困留守学生，完善和利用“留守学生之家”活动阵地，给留守学生带去关怀，让他们在校期间不再孤独；学校还多方联系社会成功人士和企业对我校贫困学生一对一长期帮扶和资助，建立长效帮扶机制。

4.为保证乡村教学质量均衡发展，开展了“送课下村、返乡上课”活动，这些活动的开展，对教学质量的提升起到了很大的促进作用。

5.我校严格执行新课标要求，开齐课程，开足课时，对每一位老师进行了合理分工，教导处精心编排了教师任课表。每学期每位任课教师撰写了工作计划和工作总结，并按时按质交到教导处。

6.为了提高教学质量，学校修订并印发了《提高教学质量实施方案》，根据该方案对教师实行了每月一考核制度，还与毕业年级老师签订了《两河口乡中心小学毕业班质量目标责任书》。2016年9月，学校被县教科体局评为“教学质量先进单位”。

7.精准兑现教育惠民政策。严格按照自主申请、村委证明、班级评审、广泛公示、银行兑现的工作流程，落实贫困寄宿生生活补助，全年兑现223人次194675元生活补助资金。全年向贫困幼儿减免保教费53人次28810元。

二、部门概况

我校属财政补助二级预算事业单位，单位执行中小学会计制度，无下属单位。

2016年末，我校实有在职教职工54人，遗属4人。

三、收支决算总体情况

2016年我校本年收入合计791.66万元，其中：财政拨款收入791.66万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2016年我校本年支出合计791.66万元，其中：基本支出566.92万元，占71.6%；项目支出224.74万元，占28.4%；。

两河口小学2016年支出结构统计图

四、财政拨款收支决算情况

我校2016年度财政拨款收支总决算791.66万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加223.15万元，增长39.3%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我校2016年度一般公共预算财政拨款支出791.66万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加223.15万元，增长39.3%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

我校2016年一般公共预算财政拨款支出791.66万元，主要用于以下方面:教育支出696.81万元，占88.02%；社会保障和就业支出63.27万元，占7.99%；住房保障支出31.57万元，占3.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.学前教育支出：2016年决算数为141.9万元，完成预算100%

2. 小学教育支出：2016年决算数为473.62万元，完成预算100%

3. 其他普通教育支出：2016年决算数为81.3万元，完成预算100%

4. 机关事业单位基本养老保险缴费支出：2016年决算数为63.27万元，完成预算100%

5. 住房公积金支出：2016年决算数为31.57万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

我校2016年一般公共预算财政拨款基本支出566.91万元，其中：

人员经费475.80万元，主要包括：基本工资146.62万元、津贴补贴46.42万元、绩效工资155.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.27万元、其他社会保障缴费26.25万元、其他工资福利支出4.5万元、生活补助2.14万元、住房公积金31.57万元。

公用经费91.11万元，主要包括：办公费15.25万元、印刷费2.25万元、手续费0.05万元、水费3.12万元、电费4.66万元、邮电费2.25万元、物业管理费5.45万元、差旅费7.25万元、维修（护）费11.98万元、租赁费1.65万元、会议费0.86万元、培训费14.63万元、公务接待费0.8万元、专用材料费6.33万元、劳务费2.73万元、工会经费1.74万元、福利费2.18万元、其他交通费1.18万元、其他商品和服务支出6.75万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

我校2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.8万元，完成预算80%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为0.8万元，完成预算80%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.224万元，下降21.88%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.224万元，下降21.88%。增减变动的主要原因严格执行中央八项规定，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.8万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.8万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次，320人，共计支出0.8万元，具体内容包括：2015年秋学期期末抽考接待费3234.00元，法制宣传进校园活动接待费696.00元，合格课接待费1500.00元，2016年春学期村小监考接待费480.00元，2016年春学期期末抽考接待费1379.00元，教师家访工作餐711.00元，。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

我校2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，我校机关运行经费支出0万元，比2015年增加/0万元，增长0%（与2015年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2016年度，我校政府采购支出总额23.88万元，其中：政府采购货物支出23.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购置会议室和教师办公室空调，购置教师办公桌椅，更换已损坏的学生课桌凳，安装视频监控。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，我校公有车辆0辆。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，我校对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，同时开展项目绩效管理自评，2016年，紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，在思想上政治上行动上始终与党中央和省、市、县委保持高度一致，以严和实的作风扎实开展“两学一做”学习教育，铸忠诚、强素质，抓落实、争一流，坚持围绕中心服务大局，坚持“理账务、打基础、走标线”，不断创新财务管理举措，不断提升服务能力和服务温度，圆满完成了各项工作任务。

1.评价结论

我校严格按照国家政策法规规定，结合本部门实际情况，建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，完成了部门职能目标，并大力削减开支，实现了较高的工作效率和支出绩效。

2.存在问题

财政资金的使用绩效很多方面只能用定性办法进行绩效考核，难以用定量数字化进行精准考评。

3.改进建议

（1）继续加强重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，减少预算执行调整、结转和结余注销的情况。

（2）定期开展半年预算执行情况自查工作，力争在预算当年及时完成所有项目预算资金的支付。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.学前教育支出:指为完成学前教育正常运转，项目建设的支出。

4.小学教育支出：指为完成小学、初中教育教学工作，人员经费、正常运转、项目建设支出。

5.其他普通教育支出：指用于营养改善计划项目支出。

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指用于行政事业单位职工养老保险缴费支出。

7.住房公积金支出：指用于按政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：通江县两河口乡中心小学决算表。